连吃多张罚单，这家计划上市的银行还有哪些难题待解？

国家金融监督管理总局近日集中披露了对赣州银行的处罚信息，该行共领到五张罚单，合计被罚180万元，处罚原因包括虚假转让不良资产等

标点财经、投资时间网研究员田文会

近几年持续推进上市的赣州银行股份有限公司（下称赣州银行），近日收到多张罚单。

7月31日，国家金融监督管理总局（下称金融监管总局）官网集中披露了对赣州银行处罚的信息。该行领到五张罚单，合计被罚180万元。相关责任人罚单也多达五张。

赣州银行被罚主要因虚假转让不良资产，以及向未竣工验收的商业用房发放按揭贷款等贷款业务违规。

2023年，赣州银行贷款减值准备中的转出额达12.24亿元，相较上一年转出额0元大幅增长。当年核销额也同比大增184.27%。2023年末，该行不良贷款率为1.81%，同比降0.46个百分点，但仍高于同期商业银行不良贷款率。

业绩方面，赣州银行今年一季度净利润为3.14亿元，占去年全年净利润的比例达到83.29%。不过，该行2023年全年净利润为3.77亿元，同比暴跌55.68%，而同期商业银行净利润为正增长。该行去年净利润下降的原因，除了利息净收入下降，还因为抵债资产处置损失同比大增。

资本充足方面，今年一季度末，该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为11.58%、10.41%、8.21%，其中，一级资本充足率和核心一级资本充足率较上年末下降。

此前，赣州银行在不断推进上市工作。赣州银行在2020年年报中称，2021年为推进三年上市行动的关键之年。据报道，2023年11月，该行还对采购上市保荐人及主承销商项目进行公开招标。

标点财经、投资时间网研究员就上述被监管处罚、核心一级资本充足率下降等问题向赣州银行发送了沟通提纲，截至发稿尚未收到回复。

五张罚单总计罚款180万元

金融监管总局官网近日披露了五宗对赣州银行的处罚，合计罚款180万元。监管部门还对五名相关责任人进行了处罚。

其中，2024年6月28日，金融监管总局江西监管局对赣州银行开出四张罚单，合计罚款150万元。

当日，金融监管总局江西监管局决定对赣州银行罚款50万元，主要因虚假转让不良资产。决定对赣州银行南昌分行罚款40万元，也主要因虚假转让不良资产。

该局在当日还另决定对赣州银行南昌分行罚款30万元，主要因向未竣工验收的商业用房发放按揭贷款。决定对赣州银行大余支行罚款30万元，主要因发放流动资金贷款用于归还银行承兑汇票垫款。

2024年3月29日，金融监管总局江西监管局决定对赣州银行开发区支行罚款30万元，主要因违规办理按揭贷款用于偿还本行不良贷款。

上述违规情况除了虚假转让不良资产，主要是贷款业务违规。

2023年末，赣州银行贷款减值准备余额为57.45亿元，同比降19.44%。其中，当年计提减值准备29.27亿元，同比增10.7%；当年转出12.24亿元，而上一年转出为0元；当年核销31.44亿元，同比大增184.27%。因为转出与核销增速远大于计提，所以减值准备余额下降。

赣州银行2023年年报还显示，当年该行合计向关联方江西省金融资产管理股份有限公司转让信贷资产本金合计约14.47亿元，债权利息约3.27亿元，转让价格0.94亿元。抵债资产账面净值约4.51亿元，转让价格0.64亿元，关联方定价原则采用公开竞价成交。

赣州银行一季报显示，今年一季度末，该行发放贷款和垫款为1948.35亿元，较上年末增长1.83%，低于同期商业银行4.47%的贷款增速。

不过，近几年赣州银行贷款增速高于同期商业银行贷款增速。

赣州银行过往年报显示，2020年末—2023年末，该行贷款余额同比增速分别为32.59%、21.71%、16.49%、12.55%，同期商业银行贷款同比增速分别为13.28%、12.24%、10.87%、10.84%。其中，2020年—2022年，赣州银行贷款增速高出商业银行贷款增速较多。

贷款质量方面，2020年末—2023年末，赣州银行不良贷款率分别为1.8%、1.68%、2.27%、1.81%，同期商业银行不良贷款率分别为1.84%、1.73%、1.63%、1.59%。其中，2022年和2023年，赣州银行不良贷款率高出商业银行较多。

核心一级资本充足率下降

赣州银行今年一季度净利润达到去年全年的八成，不过去年净利润出现暴跌。

一季报显示，今年一季度，该行营业收入为13.7亿元，净利润为3.14亿元。

据赣州银行过往财报，2020年—2023年，该行净利润同比增速分别为4.2%、10.11%、5.44%、-55.68%。同期商业银行净利润同比增速分别为-2.71%、12.63%、5.44%、3.23%。2023年赣州银行净利润增长与商业银行逆向而行，且出现暴跌。

赣州银行2023年净利润下降主要因利息净收入下降和营业外支出大增。

其中，利息净收入为45.3亿元，同比降4.24%，应与息差下降有关。该行当年净利息收益率为1.69%，同比降0.22个百分点。

该行当年营业外支出为5.48亿元，同比增202.77%。其中，抵债资产处置损失为5.29亿元，同比大增306.92%。

2023年末，赣州银行抵债资产净额为0.63亿元，同比减少6.79亿元，同比降91.48%。其中，房屋及建筑物为0.88亿元，同比降90.36%。减值准备为0.38亿元，同比降84.1%。

资本充足方面，今年一季度末，赣州银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为11.58%、10.41%、8.21%，较上年末分别上升0.52个百分点、下降0.13个百分点、下降0.1个百分点。

此前，赣州银行有通过发行永续债来补充资本。该行一季报显示，今年一季度末，该行存续的资本补充工具为30亿元无固定期限资本债券。

股东股权方面，连吃多张罚单，这家计划上市的银行还有哪些难题待解？赣州银行前十大股东存在股权质押和冻结情况。据赣州银行2023年年报，当年末，该行第七大股东国粤投资集团有限公司质押股份2580万股；第八大股东江西华申投资担保有限责任公司质押股份4600万股，冻结2119.68万股。

赣州银行目前还有一笔较大股权在拍卖。

阿里司法拍卖平台信息显示，有一宗2240万股赣州银行股权在拍卖，起拍价4480万元，评估价7750.4万元，变卖周期60天，为2024年7月18日至2024年9月16日。相关法院为江西省赣州经济技术开发区人民法院。

此前，赣州银行2240万股股权二拍于2024年6月21日流拍，起拍价4480万元，评估价7750.4万元。赣州银行2240万股股权一拍则于2024年5月28日流拍，起拍价5600万元，评估价7750.4万元。这两起拍卖相关法院也为江西省赣州经济技术开发区人民法院。

不知上述三起拍卖是否为同一笔赣州银行股权。

赣州银行被罚

资料来源：国家金融监督管理总局官网